2014年濮阳开发区本级财政预算执行情况及2015年财政预算（草案）

编制说明

2014年，在市委、市政府的正确领导和市人大的监督指导下，开发区以“一创双优”为动力，坚持贯彻落实科学发展观，深入开展党的群众路线教育活动，全区经济社会发展继续呈现出科学发展、赶超发展的良好态势。预算执行情况良好。

一、2014年财政收支完成情况

（一）一般公共预算

1、收入完成情况

全区一般公共预算收入完成64246万元，为预算的100.5%，比上年增长14.1%。其中：税收收入完成61825万元，占一般公共预算收入的比重为96.2%。税收比重居全市第一位。

市七届人大常委会一次会议批准的2014年区本级一般公共收入预算为55869万元，实际完成56796万元，为预算的102%，比上年增长15.4%；税收收入完成54375万元，增长23%。

2、支出完成情况

全区一般公共预算支出完成76921万元，为调整预算的99.7%，下降10.7%。

区本级一般公共支出预算为51076万元，预算执行中因上级补助、政府债券转贷支出等增减因素，实际完成67504万元，为调整预算的99.7%，下降13.9%。（主要原因是上级专项转移支付较2013年减少13304万元）

（二）政府性基金预算

1、收入完成情况

市七届人大常委会一次会议批准的2014年区本级政府性基金收入预算为20万元，实际完成39万元；上级追加补助收入22866万元，2014年全区政府性基金收入22905万元。

2、支出完成情况

市七届人大常委会一次会议批准的2014年区本级政府性基金支出预算为20万元，调整支出预算数为39万元，执行中因上级补助土地整理项目、城市建设专项等基金支出22866万元，实际基金支出完成22905万元，为调整预算的100%。

（三）社会保险基金预算

1、收入完成情况

2014年开发区社会保险基金收入预算8611万元，实际完成8542万元，为预算数的99.2%，为上年决算数的99.7%，具体项目为：

●新型农村合作医疗保险基金收入预算为6201万元，实际完成6201万元，为预算数的100%，为上年决算数的118.7%。

●城乡居民养老保险基金收入预算为1310万元，实际完成1280万元，为预算数的97.7%，为上年决算数的54.7%。（原因：开发区城乡居民养老保险自2013年7月开始实施，上级预拨全年城乡居民养老保险基金2268万元，年底据实结算，将1130万元上级补助资金冲抵2014年补助。）

●城镇职工基本医疗保险基金收入预算为600万元，实际完成589万元，为预算数的98.2%，为上年决算数的107.3%。

●机关事业养老保险基金收入预算为500万元，实际完成472万元，为预算数的94.4%，为上年决算数的103.5%。

2、支出完成情况

2014年开发区社会保险基金支出预算8817万元，实际完成9088万元，为预算数的103.1%，为上年决算数的120.9%，年末滚存结余8232万元，具体项目为：

●新型农村合作医疗保险基金支出预算为5984万元，实际完成6434万元，为预算数的107.5%，为上年决算数的126.6%，年末基金滚存结余3203万元。

●城乡居民养老保险基金支出预算为2033万元，实际完成1874万元，为预算数的92.7%，为上年决算数的108.5%，年末基金滚存结余2174万元。

●城镇职工基本医疗保险基金支出预算为600万元，实际完成579万元，为预算数的96.5%，为上年决算数的110.7%。年末基金滚存结余1410万元。

●机关事业养老保险基金支出预算为200万元，实际完成201万元，为预算数的100.5%，为上年决算数的108.1%。年末基金滚存结余1445万元。

开发区在2014年预算执行中，严格按预算控制支出，坚持均衡支出，确保重点支出。全区财政收支平衡，略有结余。

二、2015年财政预算安排情况

（一）一般公共预算

1、一般公共预算收入预算

按照新预算法关于收入预算从约束性转向预期性的要求，开发区2015年一般公共预算收入预期增长10%，预计完成70671万元；区本级一般公共预算收入预期增长10%，预计完成62476万元。

区本级一般公共预算收入预算具体项目情况：

●税收收入57413万元，增长5.6%。其中：增值税7800万元，增长10%；营业税21386万元，增长0.1%；企业所得税5000万元，增长9.7%；个人所得税1240万元，增长10.2%；资源税90万元，增长11.1%；城市维护建设税2764万元，增长0.1%；房产税1200万元，增长10.7%；印花税800万元，增长7.5%；城镇土地使用税4350万元，增长10.6%；土地增值税4550万元；增长10.4%；车船使用和牌照税1233万元；增长10.2%；耕地占用税7000万元，增长9.7%。需要说明的是：地税部门2015年需对保险行业抵免营业税2160万元，抵免城市维护建设税240万元，故2015年税收收入预期增长5.6%，营业税及城市维护建设税预期增长0.1%。

●非税收入5063万元，增长109.1%。其中：专项收入1753万元，增长32.3%；行政事业性收费1160万元，增长221.3%；罚没收入2000万元，增长201.2%；国有资产（资源）有偿使用收入150万元，增长111.3%。

2、一般公共预算支出预算

2015年区本级一般公共预算支出预算为49434万元，增长5%；其中：基本支出23710万元，占48%；项目支出25724万元，占52%。主要支出科目情况：

●教育支出14401万元，增长3.2%；

●科学技术支出1500万元，增长6.9%；

●文化体育与传媒支出242万元，增长7.1%；

●社会保障和就业支出5887万元，增长6%；

●医疗卫生与计划生育支出2723万元，增长6%；

●农林水支出3640万元，增长7%；

●城乡社区支出3797万元，增长0.6%；

●住房保障支出52万元，增长4.0%；

●一般公共服务支出8072万元，增长7.3%。

（二）政府性基金预算

区本级政府性基金预算收入按照开发区实际安排20万元，全部安排支出。主要收支项目安排情况：文化建设事业费收入10万元，育林基金10万元。

（三）社会保险基金预算

1、社会保险基金收入预算

2015年开发区社会保险基金收入预算16435万元，其中：财政补贴收入12750万元，个人缴费收入3658万元，为上年完成数的192.4%。具体项目为：

●新型农村合作医疗保险基金收入预算为7671万元，为上年完成数的123.7%。

●城乡居民养老保险基金收入预算为3541万元，为上年完成数的276.6%。（原因：上级将2013年预拨养老保险补贴资金1130万元冲抵2014年补助以及上级补助标准从55元提高到73元）

●城镇职工基本医疗保险基金收入预算为604万元，为上年完成数的102.5%。

●机关事业养老保险基金收入预算为4619万元，为上年完成数的978.6%。（原因：实施机关事业单位养老保险制度改革后，养老保险金财政负担部分提高到20%，个人负担部分提高到8%；职业年金财政负担8%，个人负担4%）

2、社会保险基金支出预算

2015年开发区社会保险基金支出预算10555万元，为2014年完成数的116.1%。具体项目为：

●新型农村合作医疗保险基金支出预算为6949万元，为上年完成数的108%。

●城乡居民养老保险基金支出预算为2739万元，为上年完成数的146.2%元。（原因：每人每月补贴标准由60元提高到78元）

●城镇职工基本医疗保险基金支出预算为650万元，为上年完成数的112.3%。

●机关事业养老保险基金支出预算为217万元，为上年完成数的108%。

2015年开发区将在市委、市政府的正确领导和市人大监督支持下，克难攻坚，与时俱进，扎实工作，努力完成全年各项工作任务，为建设富裕和谐美丽开发区做出新的更大贡献。

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